大連騙退稅案:空殼洗浴門公司空手套白狼 涉案1.4億

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  虛構采購業務、虛假支付貨款、虛開增值稅發票……在沒有真實貨物交易情況下  ,利用“買單配貨”手段移花接木  ,假報出口業務 ,價稅歐美videosdese o孕婦合計1.4億元  ,騙取國傢出口退稅款1905萬元  。日前 ,大連市國稅局聯合公安部門  ,成功破劉令姿升A班獲大連市最大涉案金額出口騙稅案  。追繳兩傢涉案企業騙取的出口退稅款1905萬元  ,補繳增值稅稅款和企業所得稅稅款3982萬元  ,並處罰款2521萬元  。

  據辦案人員介紹  ,兩傢涉案企業分別成立於2014年4月和2015年9月  ,主要業務都是面向俄羅斯等地出口防寒服 ,屬於外貿型金像獎出口企業  ,背後老板也均為一人  。

  根據我國稅務部門相關規定  ,商貿企業申報出口退稅時  ,應出具在境內購買貨物取得的增值稅發票 。為獲得增值稅發票 ,這一團夥在全國多地控制瞭7傢服裝生產企業 ,專門為下遊這兩傢出口企業虛開增值稅發票  。此外 ,還有為7傢一本到在線是免費觀看生產企業提供佈料、皮毛等14傢原材料企業 ,也均被這一團夥所控制  。

  “調查中發現  ,兩傢出口企業辦公室均大門緊閉  ,門上沾滿灰塵的欠水電費單據顯示  ,兩傢公司已經很久沒人來過  。”大連市國稅局稽查局檢查二科工作人員王夏說  ,兩傢出口企業是這個團夥在大連設立的騙稅企業  ,均為“空殼”公司  。

  記者采訪中瞭解到  ,目前國內有不少類似“空殼”企業像這樣“空手套白狼”  ,這些企業專門挑選服裝、傢具等出口退稅稅率高的行業註冊公司  。在報關出口時  ,在國內多處口岸選擇報關地  ,部分出口報關地與出口目的國、境內供貨企業所在地存在舍近求遠情況  ,根本不符合經營常規  。究其原因 ,就是為給相關部門調查取證帶來困難  。

  據辦案人員介紹  ,為證明兩傢企業虛構出口業務 ,承辦工作人員以海關部門提供的海運提單和裝貨單入手  ,恰似寒光遇驕陽經過對相關報關行、船運公司、多級貨代公司、真實貨主的層層追查  ,最終查實涉案公司在北京和深圳的出口業務均為虛假  ,實際境內發貨人為北京某批發商城和廣東省多傢服裝個體經營者  。

  在整個環節中 ,個體經營者、報關行、出口企業形成一個鏈條  。記者瞭解到  ,國內一些個體經營者沒有出口資質 ,也不能申請出口退稅 ,該部分貨物出口信息被報關行賣給瞭騙稅企業  ,騙稅企業在報關單上填上自己企業的名稱後  ,再拿著在境內虛開的增值稅發票  ,向稅務部門申請出口退稅  。

  “業內管這種手法叫作‘買單’  ,就是自己根本沒有貨 ,通過別人的貨物假報出口業務來騙取出口退稅 。鄭業成”業內人士告訴記者 。

  阿裡巴巴據承辦本案的工作人員介紹  ,一些不法分子極其狡猾  ,設置數十個銀行賬戶來不斷轉移資金以掩人耳目 。在數月時間裡  ,專案組和經偵人員橫跨北京、天津、河北、山東等十餘省市 ,檢查7傢直接供貨企業、14傢原材料企業及相關涉案人員銀行賬戶74個  ,梳理銀行轉賬信息數十萬條 ,最終厘清兩傢公司的全部貨款支付與資金往來情況 。

  “該案件是新形勢下較為典型的假報出口騙稅案 ,上下遊涉案企業眾多  ,資金流向錯綜復雜  ,涉案金額巨大且橫跨多個地域省市  。”王夏說  。

  上海市華誠律師事務所律師丁玉鵬說  ,我國《刑法》第二百零四條規定 ,以假報出口或者其他欺騙手段  ,騙取國傢出口退稅款  ,數額特別巨大或有其他特別嚴重情節的  ,處十年以上有期徒刑或者無期徒刑  ,並處騙取合傢歡1一20全文稅款一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產  。該團夥涉嫌騙取出口退稅近2000萬元  ,屬數額特別巨大  ,或將面臨嚴重的刑事處罰  。(記者 白湧泉 高春雨)

原標題:兩傢空殼公司“空手套白狼” 涉案金額高達1.4億